خطط المعاشات التقاعدية في الولايات المتحدة بعد التقاعد

خطط المعاشات التقاعدية هي إحدى الطرق الرئيسية للتوفير الناجح للتقاعد في الولايات المتحدة ، وعلى الرغم من أن الحكومة لا تشترط ذلك الشركات لتقديم مثل هذه الخطط لموظفيها ، فهي تقدم إعفاءات ضريبية سخية للشركات التي تنشئ وتساهم في المعاشات التقاعدية لموظفيها الموظفين.

في السنوات الأخيرة ، أصبحت خطط المساهمة المحددة وحسابات التقاعد الفردية (IRAs) هي القاعدة من حيث الشركات الصغيرة والأفراد العاملين لحسابهم الخاص والعاملين المستقلين. هذه المبالغ الشهرية المحددة ، التي قد يقابلها أو لا يقابلها صاحب العمل ، تتم إدارتها ذاتيًا بواسطة الموظفين في حسابات التوفير الشخصية الخاصة بهم.

الطريقة الأساسية لتنظيم خطط التقاعد في الولايات المتحدة ، على الرغم من ذلك ، تأتي من برنامج الضمان الاجتماعي ، مما يفيد أي شخص يتقاعد بعد سن 65 ، اعتمادًا على مقدار استثمار الشخص على مدار حياته الحياة. تتأكد الوكالات الفيدرالية من أن كل صاحب عمل في الولايات المتحدة يفي بهذه المزايا

لا توجد قوانين تتطلب من الشركات تقديم خطط معاشات تقاعد موظفيها ، ومع ذلك ، يتم تنظيم المعاشات التقاعدية من قبل العديد من الجهات الحاكمة وكالات في الولايات المتحدة ، مما يساعد إلى حد كبير في تحديد الفوائد التي يجب على الشركات الكبرى تقديمها لموظفيها - مثل الرعاية الصحية تغطية.

الموقع وزارة الخارجية تفاصيل أن "وكالة تحصيل الضرائب التابعة للحكومة الفيدرالية ، دائرة الإيرادات الداخلية ، تضع معظم القواعد التي تحكم خطط المعاشات التقاعدية ، وتنظم وكالة وزارة العمل خططًا لمنع الانتهاكات. وتضمن وكالة اتحادية أخرى ، مؤسسة ضمان معاشات التقاعد ، مزايا المتقاعدين بموجب المعاشات التقاعدية الخاصة التقليدية ؛ سلسلة من القوانين التي تم سنها في الثمانينيات والتسعينيات عززت مدفوعات الأقساط لهذا التأمين ومتطلبات صارمة تحمل أرباب العمل مسؤولية الحفاظ على خططهم الصحية مالياً ".

لا يزال ضمان اجتماعي البرنامج هو أعظم طريقة تطلب فيها حكومة الولايات المتحدة من الشركات أن تقدم لموظفيها خيارات معاشات تقاعدية طويلة الأجل - مكافأة عادلة للعمل في مهنة كاملة قبل التقاعد.

يتم تقديم عدة أنواع لموظفي الحكومة الفيدرالية - بما في ذلك أفراد الخدمة العسكرية والمدنية وكذلك قدامى المحاربين المعوقين من خطط المعاشات التقاعدية ، ولكن أهم برنامج تديره الحكومة هو الضمان الاجتماعي ، والذي يتوفر بعد تقاعد الشخص في سن أو فوق سن 65.

على الرغم من أن إدارة الضمان الاجتماعي تديرها ، فإن الأموال لهذا البرنامج تأتي من ضرائب الرواتب التي يدفعها كل من الموظفين وأرباب العمل. ومع ذلك ، فقد خضعت في السنوات الأخيرة للتدقيق حيث أن المزايا التي يتم الحصول عليها عند التقاعد لا تغطي سوى جزء من احتياجات الدخل لمتلقيها.

خاصة بسبب تقاعد العديد من ما بعد الحرب جيل طفرة المواليد في أوائل القرن الحادي والعشرين ، خشي السياسيون من أن الحكومة لن تكون قادرة على دفع جميع التزاماتها دون زيادة الضرائب أو تقليل الفوائد للمتقاعدين.

في السنوات الأخيرة ، تحولت العديد من الشركات إلى ما يعرف بخطط المساهمة المحددة حيث يتم إعطاء الموظف مبلغًا محددًا كجزء من راتبه ، وبالتالي فهو مكلف بإدارة تقاعده الشخصي الحساب.

في هذا النوع من خطة المعاشات التقاعدية ، لا يُطلب من الشركة المساهمة في صندوق الادخار لموظفيها ، ولكن يختار الكثيرون القيام بذلك بناءً على نتيجة مفاوضات العقد مع الموظف. على أي حال ، يكون الموظف مسؤولاً عن إدارة مخصصات راتبه المخصصة لمدخرات التقاعد.

على الرغم من أنه ليس من الصعب إنشاء صندوق تقاعد مع بنك في حساب التقاعد الفردي (IRA) ، فإنه يمكن أن يكون أمرًا شاقًا بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص والعاملين المستقلين لإدارة استثماراتهم فعليًا في المدخرات الحساب. لسوء الحظ ، فإن مقدار المال الذي يمتلكه هؤلاء الأفراد عند التقاعد يعتمد كليًا على كيفية استثمارهم لأرباحهم.